1. Общие положения
Основные виды операций включают:
- Возврат неиспользованных подотчётных сумм;
- Возмещение нанесённого материального ущерба;
- Возврат переплат по заработной плате, авансам или пособиям;
- Иные поступления от физических лиц, связанные с деятельностью учреждения.
Такие операции обычно относятся к внебюджетным средствам и отражаются на основании выписки казначейства с указанием КБК и назначения платежа.
2. Документы-основания
Для фиксации поступления в системе требуются следующие документы:
- Выписка казначейства (основной документ);
- Авансовый отчёт (при возврате средств подотчётным лицом);
- Документы, подтверждающие факт ущерба или переплаты;
- Внутренние распорядительные документы учреждения.
3. Создание и заполнение документа
Для отражения операции используется документ «Поступление денежных средств: Банк».
Шаг 1: Инициация документа
- Создайте новый документ и в поле «Вид операции» выберите «Поступление на счёт от работника».
- Проверьте автоматическое занесение названия учреждения.
Шаг 2: Ввод реквизитов
- Укажите соответствующую подпрограмму.
- Выберите нужного сотрудника из справочника персонала.
- При возврате подотчётных сумм обязательно проверьте наличие ссылки на соответствующий авансовый отчёт.
Шаг 3: Работа с табличной частью
- Перейдите на вкладку «Данные».
- Добавьте строки и укажите специфику бюджетных затрат, которая соответствует экономическому смыслу платежа.
- Для поиска можно использовать функцию подбора из справочника.
4. Бухгалтерский учёт и проведение
- Проверка счетов: На вкладке «Дополнительно» проверьте счета бухгалтерского учёта. При необходимости отредактируйте их вручную в соответствии с учётной политикой учреждения.
- Завершение: После проверки всех данных выполните проведение документа. После этого он будет официально отражён в учёте.
5. Ожидаемый результат
Денежные средства корректно зачисляются на счёт учреждения, что соответствует нормативным актам и экономическому содержанию операции в госсекторе РК.
