Цели данной операции:

• Восстановить расчёты с работником .
• Отразить задолженность перед бюджетом.
• Оформить возврат средств в бюджет (напрямую работником или через учреждение).

Перед оформлением документа необходимо составить служебную записку или акт сверки, а также издать приказ руководителя об удержании или возврате излишне выплаченных сумм. При этом основания (приказ, служебная записка) должны храниться в кадрово-бухгалтерском деле работника.

Порядок создания и заполнения документа

1. Создание документа

1. В командном интерфейсе выберите «Заработная плата» → «Возврат излишне перечисленных сумм».
2. В журнале документов нажмите «Создать».
3. Откроется форма «Возврат излишне перечисленных сумм (создание)».

2. Заполнение шапки документа

1. Выберите вид операции (возврат в бюджет).
2. Укажите дату документа.
3. Выберите учреждение.
4. Укажите вид расчёта, соответствующий возврату излишне перечисленных сумм.
5. Выберите необходимые счета: счёт остатков, счёт переноса, счёт задолженности перед бюджетом и счёт расходов бюджета.
6. Установите или снимите флаг «Работник оплатил» — это зависит от выбранного способа возврата средств.

3. Заполнение табличной части «Работники»

1. В таблице «Работники» нажмите «Добавить».
2. Выберите работника из справочника.
3. Укажите подпрограмму и специфику.
4. Укажите результат (сумму возврата).
5. Завершите редактирование строки.

4. Указание вида возврата и завершение

1. Установите переключатель «Вид возврата» в соответствующее положение: заработная плата или подотчётные суммы (если применимо).
2. Нажмите «Провести и закрыть».

Экономический смысл операции

В результате проведения документа восстанавливается дебиторская задолженность работника, отражается обязательство перед бюджетом, и фиксируется возврат средств (напрямую в бюджет работником либо через учреждение).

Корректность счетов и аналитик должна строго соответствовать источнику финансирования. Документ влияет на расчёты по заработной плате и обязательства учреждения перед бюджетом.