1. Общее описание и назначение
- Наименование операции: Поступление денежных средств от юридического лица.
- Используемый документ: «Поступление денежных средств: Банк».
- Цель: Отражение факта зачисления средств (оплата услуг, аренда, возмещение ущерба и др.) от сторонних организаций на лицевой счет государственного учреждения в органах Казначейства РК.
- Правовое регулирование: Все операции проводятся в соответствии с Бюджетным кодексом РК, правилами ведения бухучета в госучреждениях и приказами Министерства финансов РК.
2. Источники и порядок прохождения средств
- Виды поступлений: К ним относятся оплата за товары и услуги, возмещение расходов учреждения, а также спонсорская или благотворительная помощь.
Механизм зачисления:
- Юридическое лицо перечисляет средства на реквизиты казначейства.
- Органы Государственного казначейства обрабатывают платеж.
- Деньги зачисляются на счет в системе КИС «Казначейство – Клиент».
- Учреждение получает подтверждающую выписку.
3. Алгоритм действий пользователя в системе
1. Создание документа
- В разделе «Операции» необходимо выбрать «Поступление денежных средств» и создать документ вида «Банк».
2. Заполнение основных реквизитов
- В поле «Вид операции» следует установить значение «Поступление от юридического лица».
- Указываются номер и дата входящего документа, а плательщик выбирается из справочника «Юридические лица».
- Необходимо выбрать соответствующий договор, проверить наименование учреждения и указать бюджетную подпрограмму.
3. Заполнение табличной части и параметров
- На вкладке «Данные» через кнопки «Добавить» или «Подбор» выбирается специфика бюджетных затрат и указывается сумма.
- На вкладке «Дополнительно» проверяются и, при необходимости, корректируются счета бухгалтерского учета.
4. Завершение операции
- После проверки всех данных документ необходимо провести и закрыть.
4. Результаты и контроль
- Бухгалтерский эффект: Денежные средства отражаются на лицевом счете и учитываются в составе доходов или иных поступлений.
- Отчетность: Данные автоматически включаются в бухгалтерскую и бюджетную отчетность учреждения.
- Сверка: Пользователь должен сверить данные документа с выпиской казначейства и убедиться в наличии правовых оснований (договора или акта) для платежа.
