Назначение операции
Эта операция используется для распределения денежных средств, которые поступили на основной лицевой счёт государственного учреждения (например, родительская плата в детских садах, школах-интернатах и т.д.). Цель состоит в том, чтобы разнести общую сумму по индивидуальным лицевым счетам детей в бухгалтерском учёте.
Общий алгоритм движения денежных средств
- Оплата: Родители или юридические лица переводят средства на лицевой счёт учреждения в Казначействе.
- Зачисление: Деньги поступают общей суммой на основной счёт, что подтверждается выпиской казначейства.
- Распределение: В учёте общая сумма разносится по счетам детей без изменения общего объёма средств.
Порядок действий пользователя в системе
1. Проверка поступления средств
- Откройте отчёт или выписку по лицевому счёту учреждения.
- Убедитесь, что поступление отражено общей суммой.
- Проверьте назначение платежа и основание для поступления.
2. Создание документа распределения
- Перейдите в командный интерфейс и выберите раздел «Операции».
- Выберите операцию, предназначенную для перемещения (распределения) средств.
- Создайте новый документ распределения.
3. Заполнение реквизитов документа
- Укажите учреждение и основной лицевой счёт, на который пришли деньги.
- В табличной части документа необходимо:
- Добавить строки по каждому ребёнку;
- Выбрать индивидуальный лицевой счёт ребёнка;
- Указать сумму для зачисления.
- Важно: Проверьте, чтобы итоговая сумма распределения была строго равна общей сумме поступления.
4. Проведение документа
- Проверьте корректность всех данных.
- Выполните команду «Провести» и закройте форму документа.
Бухгалтерский результат операции
- Денежные средства перемещаются с основного счёта учреждения на индивидуальные счета детей.
- Общая сумма средств внутри учреждения не меняется.
- Операция фиксируется как внутреннее перемещение, а остатки по счетам детей теперь соответствуют фактическим взносам.
Контроль и проверка
- После завершения проверьте остатки по лицевым счетам детей.
- Сверьте суммы распределения с данными выписки казначейства.
- Убедитесь, что остаток на основном лицевом счёте уменьшился на величину произведённого распределения.
